admin 發表於 2022-7-11 16:24:35

銀行對貸款項目的评估

  銀行對貸金錢目标评估

在對貸金錢目评估時,评估内容一般都超越項目自己,除凡是在項目评料中举行的市場阐發、扶植方案评價、投資估算、財政评價等内容外,常常将對告貸人資信评價、財政评價,及貸金錢目标评估合在一块儿举行,與傳统項目评估的内容比拟,還要举行的评價暖暖通水管,重要包含如下几個方面:

(一)告貸人資信评價

1.告貸人表面

2.谋划者本质

3.告貸人谋划环境及将来成长远景

4.告貸人財政状态及偿债能力评估

重通馬桶,要包含資產欠债阐發,红利能力阐發,現金流量阐發。重要评價指标有:

(1)偿债能力阐發:

活動比率=活動資產/活動欠债

速動比率=(活動資產-存貨)/活動欠债

守旧速動比率=(現金+短時間证券+應收账款净额)/活動欠债

利錢付出倍数=税息前利润/利錢用度

持久欠债與營运資金比率=持久欠债/(活動資產-活動欠债)

應收账款周轉率=贩卖收入/均匀應收账款

(2)本錢布局阐發

股东權柄比率=(股东權柄总额/資產总额)×100%

資產欠债比率=(欠债总额/資產总额)×100%

持久欠债比率=(持久欠债/資產总额)×100%

股东權柄與固定資產比率=(股东權柄总额/固定資產总额)×100%

(3)谋划效力阐發

(4)红利能力阐發

資產收益率=(净利润/均匀資產总额)×100%

股东權柄率=(税後利润/均匀股东權柄)×100%

(5)投資收益阐發

投資收益率=投資收益/均匀投資额

(6)財政布局阐發

本化比率=[持久欠债合计/(持久欠债合计+所有者權柄合计)]×100%

固定資產净值率=(固定資產净值/固定資產原值)×100%

本錢固定化比率=[(資產共计-活動資產合计)/所有者權柄合计]×100%

5.告貸人信誉状态评價

6.項目公司评價

對付項目公司,除举行上述阐發评價外,還要阐發告貸人重要股东环境和項目公司注册資金到位环境。

(二)項目根基环境评價

领會11個方面

(三)貸款方法阐發

為削减危害,還要對牙齒美白, 采纳何种担保方法貸款举行阐發,重要包含:①信誉貸款方法;②包管担保貸款方法;③抵(质)押担保貸款方法。

(四)銀行效益和貸款危害阐發

(五)項目整體评價

总结阐發评價成果,提出是不是貸款、貸款额度、貸款刻日、還款方法和危害防備辦法等方面的结论和建议。

【2010年试题·单選题】某企業有固定資產560万元,活動資產120万元,存貨50万元,欠债200万元,此中活動欠债100万元,则其速動比率是()。

A.2.8

B.1.2

C.0.7

D.0.5

“准确谜底”C

“谜底解析”速動比率=(活動資產-存貨)/活動欠债=(120-50)/100=0.7

【2011年试题·单選题】某企業持久欠债為800万元,短時間欠债為200万元,所有者權柄為200万元,年利润為200万元,则该企業的本錢化比率為()。

A.80%

B.50

C.25%

D.10%

“准确谜底”A

“谜底解析”本錢化比率=[持久欠债合计/(持久欠债合计+所有者權柄合计)]×100%=800/(800+200)×100%=80%.

【2014年试题·单選题】评價告貸人偿债能力的重要指标不包含()。

A.活動比率

B.速動比率

C.固定資產净值率

D.利錢付出倍数

“准确谜底”C

“谜底解析”偿债能力阐發:活動比率、速動比率、守旧速動比率、利錢付出倍数、持久欠债與營运資金比率、應收账款周轉率。

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